Maroc - ALBILADPRESS.COM - A la Une - 15/Sep 19:52

ثلاث حالات رئيسة لتحديد المستفيد النهائي من السجلات التجارية

 قالت أخصائي خدمات مستثمرين بإدارة التسجيل بوزارة الصناعة والتجارة هناء العامر إن القرار الوزاري رقم 83 لسنة 2020، والمتعلق بتحديد المستفيد النهائي على السجلات التجارية، يمثل خطوة مهمة لتعزيز الشفافية ومكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.  وأوضحت أن المستفيد النهائي هو “الشخص الطبيعي أو الأشخاص الطبيعيين الذين يملكون السجل التجاري، أو من يكون لهم تأثير فعلي ونهائي على السجل التجاري”، وهم من يستفيدون فعليًّا من التصرفات المدخولة في السجل. وذكرت العامر أن هناك ثلاث حالات رئيسة يتم من خلالها تحديد المستفيد النهائي، أولها امتلاك أو السيطرة بشكل مباشر أو غير مباشر على 10 % أو أكثر من رأس المال، أو امتلاك حقوق التصويت في السجل التجاري.  وأضافت في حديث لبرنامج الإذاعي “صباح الخير يابحرين” أن الحالة الثانية تتمثل في كون السجل التجاري مملوكًا لشركة أخرى، وهنا يكون المستفيد النهائي هو الشخص الذي يقف وراء الشركة المالكة النهائية ضمن سلسلة الملكيات. أما الحالة الثالثة، فهي عندما يسيطر شخص ما على العمليات في السجل بشكل مباشر أو غير مباشر من خلال وكالة عامة، أو توكيل إداري، أو أي وسيلة سيطرة أخرى، بما في ذلك السيطرة الإدارية المؤثرة على القرارات الاستراتيجية للسجل التجاري. وبينت العامر أنه لا يوجد أي مانع من أن يكون نفس الشخص مستفيدًا نهائيًّا لأكثر من سجل تجاري، حتى وإن اختلفت أرقام السجلات أو الأشكال القانونية، مثل كونه مستفيدًا على مؤسسة فردية أو شركة ذات مسؤولية محدودة في الوقت ذاته. وأكدت كذلك أنه يمكن أن يكون هناك أكثر من مستفيد نهائي على نفس السجل التجاري، بشرط تحقق الشروط المحددة لكل حالة. وأفادت العامر أن من بين البيانات الواجب تسجيلها في نظام “سجلات” هو رقم التعريف الضريبي، والذي يُستخدم في بعض الدول لتحديد الأشخاص الخاضعين لضريبة الدخل. وأشارت إلى أنه لا توجد شروط تتعلق بالجنسية أو العمر لتسجيل المستفيد النهائي، إذ يمكن لأي شخص طبيعي استيفاء البيانات المطلوبة وتسجيلها. كما أشارت إلى أن إجراءات تسجيل المستفيد النهائي يمكن تنفيذها إلكترونيًّا من خلال الدخول بالمفتاح الإلكتروني على موقع “سجلات”، ثم اختيار خيار “إدارة المستفيد النهائي”، وتعبئة البيانات اللازمة.